発注書でもファクタリングができる！？法改正で利用可能に！

「資金繰りをもっと効率よくしたい…でも、売掛金が入るまで待つのが難しい」そんな悩みを抱えているあなたに朗報です。これまでは売掛債権を使ったファクタリングが主流でしたが、なんと発注書でもファクタリングが利用可能になったんです！「え？発注書でも資金調達ができるの？」と驚く方も多いでしょう。

実は、法改正により、企業が発注書を担保にして資金を調達できるようになったことで、ファクタリングの可能性がさらに広がりました。これによって、まだ売掛債権が発生していない段階でも、発注書があれば資金を調達できるようになったのです。つまり、今まで以上に迅速に、そして簡単にキャッシュを手にすることができるんです！

特に中小企業やスタートアップにとって、資金の早期調達は事業の継続や成長に大きく影響します。この新しい仕組みを活用すれば、取引先から発注を受けたタイミングで資金調達ができ、キャッシュフローの不安を大幅に軽減できるのです。「これがあれば、資金繰りに悩む必要はもうないかも…」と感じているあなたにこそ、この新しいファクタリングの活用をおすすめします。

法改正によって生まれたこのチャンスを逃さず、発注書を使ってスマートに資金調達をし、ビジネスの成長を加速させていきましょう！

発注書でもファクタリングが可能になった背景
法改正で発注書ファクタリングが実現した理由
発注書ファクタリングのメリットとデメリット
どのような企業が発注書ファクタリングを活用できるのか？
発注書ファクタリングの利用方法
発注書ファクタリングの可能性と今後の展望
1. 法改正がもたらす中小企業の資金調達の未来
2. 発注書ファクタリングの普及に向けた課題と対策
まとめ

発注書でもファクタリングが可能になった背景

ファクタリングはこれまで、主に「売掛債権」を対象にした資金調達手段として知られていました。しかし、最近の法改正により、発注書を使ったファクタリングが可能となり、中小企業の資金調達の選択肢が広がっています。この背景には、企業の資金繰り改善や経済成長を支援するための政策的な取り組みがあるのです。以下では、ファクタリングの基本的な仕組みから、従来の制約、そして今回の変化までを順に解説します。

ファクタリングとは？基本的な仕組みの説明

ファクタリングとは、企業が商品やサービスを提供した後に発生する「売掛金」をファクタリング会社に売却し、すぐに資金を得る方法です。通常、売掛金は取引先から支払われるまでに一定の期間がかかりますが、ファクタリングを利用すると、その期間を待たずに資金を確保できるため、企業の資金繰りを改善することができます。

基本的な流れは以下の通りです。

企業が取引先に商品やサービスを提供し、請求書（売掛金）を発行する。
企業がファクタリング会社にその売掛金を売却し、ファクタリング会社は手数料を差し引いた金額を即座に支払う。
後日、取引先が売掛金をファクタリング会社に支払い、取引が完了する。

この仕組みによって、企業は売掛金の回収を待つことなく、早期に資金を調達できるのです。

従来のファクタリング：売掛債権の利用に限定されていた理由

従来のファクタリングは、「売掛債権」に限定されていました。これは、売掛債権が取引先からの支払いを確約するものであるため、ファクタリング会社にとってリスクが比較的低い資産とみなされていたからです。売掛債権が正式な契約や取引履歴に基づくものであるため、将来的な支払いが確実に見込めます。

一方、発注書は「発注」だけであり、支払いが発生する前の段階です。そのため、従来はリスクが高いとされ、ファクタリングの対象外とされていました。発注がキャンセルされる可能性や、取引が成立しないリスクがあるため、ファクタリング会社も取扱いに慎重でした。

発注書がファクタリングに利用できなかった問題点

発注書がファクタリングに利用できなかった主な理由には、以下の問題点がありました。

支払い確約の不確実性
発注書は、取引の初期段階に発行されるため、実際に売掛金が発生するかどうかが不確定でした。発注がキャンセルされたり、取引条件が変更された場合、支払い自体が行われないリスクがあります。この不確実性が、ファクタリング会社にとって大きなリスクとなっていました。
契約の不明確さ
発注書は正式な契約書ではなく、取引の合意が完全に成立しているとは限りません。そのため、発注書に基づいたファクタリング取引では、トラブルが発生する可能性があり、これが利用制限の一因でした。
法的整備の不十分さ
発注書を使ったファクタリングに関連する法的な保護や規制が不十分であったため、ファクタリング会社はリスクを回避する傾向がありました。発注書を売掛債権として扱うための明確なルールがなかったことで、取引が進みにくい状況にありました。

これらの問題を解決するために、今回の法改正が行われ、発注書を使ったファクタリングが可能になりました。これにより、中小企業は発注書を基にした資金調達ができるようになり、より柔軟な資金繰りが実現しています。

発注書ファクタリングの登場は、中小企業の資金調達において新たな選択肢を提供するとともに、従来の問題を解決する重要な一歩となっています。次のセクションでは、法改正の具体的な内容と、それがファクタリングに与える影響について詳しく見ていきます。

法改正で発注書ファクタリングが実現した理由

発注書ファクタリングが実現した背景には、企業の資金繰りを支援するための法改正があります。これにより、中小企業は取引前の段階でも資金調達が可能となり、従来の売掛債権に基づくファクタリングに比べ、さらに柔軟な資金調達手段が提供されるようになりました。以下では、法改正の具体的なポイントと、それによりどのように発注書ファクタリングが実現したのかを見ていきます。

法改正のポイントと発注書の定義

法改正のポイント
発注書ファクタリングが可能となった背景には、近年の法改正が大きな役割を果たしています。具体的な法改正のポイントは以下の通りです。

債権譲渡の簡素化
従来は債権譲渡の際に厳格な手続きが求められていましたが、法改正により、この手続きが大幅に簡素化されました。これにより、発注書を使ったファクタリングもよりスムーズに行えるようになりました。
発注書の債権化
法改正により、発注書が「将来の売掛債権」として扱えるようになり、取引前の段階でもファクタリングに利用できるようになりました。発注書を売掛債権と同様に資産として評価し、ファクタリング会社が資金提供を行うことが可能となったのです。

発注書の定義
発注書とは、取引先が商品やサービスの購入を正式に依頼する際に発行する書類です。この書類には、購入する商品やサービスの内容、数量、価格、納品日時などが記載されています。従来は支払いが行われる前の段階であるため、ファクタリングの対象外でしたが、今回の法改正によって、この発注書が将来の債権として扱われるようになりました。

売掛債権と発注書の違いと共通点

売掛債権とは？
売掛債権は、企業が商品やサービスを提供し、その対価を後払いで受け取る権利を指します。取引が成立した後に発生するものであり、支払いが確定しているため、ファクタリングに利用されやすい資産です。

発注書とは？
一方、発注書は、取引先が商品やサービスを発注する意思を示す書類です。取引がまだ成立しておらず、支払いが行われる保証はありません。そのため、従来はファクタリングの対象とはならず、資金調達手段として活用することが困難でした。

共通点と違い
売掛債権と発注書には以下の共通点と違いがあります。

項目	売掛債権	発注書
発生時点	商品やサービスの提供後	商品やサービスの発注時
支払い確約の有無	支払い確定	支払い未確定
ファクタリング可否	従来から利用可能	法改正後に利用可能
リスクレベル	低い（支払いが確定しているため）	高い（発注がキャンセルされる可能性があるため）

発注書は支払いが確定していないため、売掛債権と比べてリスクが高いとされていましたが、法改正によってこれが解消され、ファクタリングに利用できるようになったのです。

発注書ファクタリングが可能になったことで期待される効果

法改正により、発注書ファクタリングが実現したことで、中小企業や取引における資金調達の選択肢が広がりました。具体的に期待される効果は以下の通りです。

資金調達の迅速化
従来は売掛債権が発生するまで資金調達を待つ必要がありましたが、発注書を使えば取引前の段階で資金を得ることが可能になり、企業の資金繰りが大幅に改善します。特に、長期の納期がある取引においては、発注書ファクタリングが非常に有効です。
中小企業の資金繰り改善
資金調達のハードルが下がることで、中小企業が抱える資金繰りの課題が解消されることが期待されています。新たな取引が増えたり、納品前の準備に充てる資金が確保できることで、企業の成長を後押しします。
取引機会の拡大
資金不足により断念していた大型案件や新規取引に挑戦する機会が増えます。発注書ファクタリングによって、企業は資金不足を心配せずに新たなビジネスチャンスをつかむことができます。
ファクタリング業界の拡大
発注書ファクタリングの導入により、ファクタリング市場そのものが拡大し、業界全体の成長が期待されます。新たなファクタリング商品が登場し、より柔軟な資金調達が可能となるでしょう。

発注書ファクタリングの実現は、資金調達手段としての新たな可能性を企業に提供し、特に中小企業にとっては大きなメリットがあります。次のセクションでは、この制度をどのように利用すればよいのか、具体的な手続きと注意点について説明します。

発注書ファクタリングのメリットとデメリット

発注書ファクタリングは、中小企業が資金調達の選択肢を増やす手段として期待されていますが、メリットだけでなく、リスクや注意点もあります。ここでは、発注書ファクタリングの特徴を詳しく説明し、その利点やデメリット、他の資金調達手段との違いを比較していきます。

資金調達の柔軟性が向上するメリット

1. 早期の資金確保が可能
発注書ファクタリングを利用することで、売掛債権を待つ必要がなく、取引前の段階で資金を調達できるようになります。これにより、企業は納品準備や新たな取引への投資に必要な資金を、迅速に確保することができます。

2. 資金繰りの改善
従来の資金調達方法に比べ、発注書ファクタリングは、取引開始時点から資金を得られるため、現金がすぐに手元に入ります。特に、納期が長期にわたる場合や、大型プロジェクトに必要な資金を早期に確保できるため、企業のキャッシュフローが安定しやすくなります。

3. 担保や保証人が不要
銀行融資などの資金調達手段では、担保や保証人が必要なケースが多いですが、発注書ファクタリングではこれらが不要です。企業は自社の資産や信用に依存せず、発注書を利用して資金を得ることができるため、特に中小企業にとっては非常に有利です。

4. 審査が比較的簡単
銀行融資に比べて、ファクタリングの審査はシンプルで迅速です。発注書をもとにファクタリング会社が取引のリスクを評価し、早ければ数日以内に資金が手元に入る場合もあります。このスピード感も、企業にとって大きなメリットです。

発注書を利用する際のリスクや注意点

発注書ファクタリングには多くのメリットがありますが、いくつかのリスクや注意点も存在します。

1. 発注のキャンセルリスク
発注書は、取引の確定を意味するものではないため、取引先が発注をキャンセルするリスクがあります。もし発注が取り消された場合、ファクタリングで調達した資金を返済しなければならない可能性があるため、企業はリスク管理が重要です。

2. 手数料のコストが高い場合がある
発注書ファクタリングには、売掛債権ファクタリングと同様に手数料が発生しますが、特に発注書の場合はリスクが高いため、手数料が高く設定される場合があります。これにより、企業の利益が圧迫されることがあるため、手数料の割合には注意が必要です。

3. 取引先との関係に影響する可能性
発注書をファクタリング会社に譲渡することを取引先に通知しなければならない場合、取引先がその事実をネガティブに捉えることもあります。ファクタリングの利用によって、取引先が企業の資金繰りに問題があると感じる可能性があるため、慎重な対応が求められます。

4. 法的整備が完全ではない
発注書ファクタリングは比較的新しい手法であり、法的整備が完全ではない部分もあります。そのため、法的なトラブルや解釈の違いが発生するリスクが残っており、利用する際は専門家のアドバイスを受けることが推奨されます。

他の資金調達方法との比較

発注書ファクタリングは便利な資金調達方法ですが、他の手段と比較してそれぞれの特徴を理解することが重要です。以下に、主な資金調達手段との違いを比較します。

資金調達方法	メリット	デメリット
発注書ファクタリング	取引前に資金を確保でき、審査が迅速	手数料が高く、発注キャンセルのリスクがある
売掛債権ファクタリング	売掛債権が発生後、確実に資金を調達できる	商品やサービス提供後の資金調達になるため時間がかかる
銀行融資	低金利で長期の資金調達が可能	審査が厳しく、担保や保証人が必要な場合が多い
ビジネスローン	審査が比較的早く、迅速に資金を得られる	高金利であるため、返済負担が大きい場合がある
クラウドファンディング	市場から資金を直接集めることで新しい顧客も獲得	資金が集まらない場合、事業計画が失敗するリスクがある

発注書ファクタリングは、取引前に資金を確保できるという大きなメリットがありますが、手数料やリスクも考慮する必要があります。売掛債権ファクタリングや銀行融資など、他の資金調達手段と比べて、自社の状況に最も合った方法を選択することが重要です。

発注書ファクタリングは、資金調達に柔軟性をもたらす一方で、リスクも伴うため、企業はその利点とリスクをよく理解して活用することが求められます。次のセクションでは、実際にどのような企業がこの手法を活用できるのかを解説します。

どのような企業が発注書ファクタリングを活用できるのか？

発注書ファクタリングは、特に資金繰りに悩む中小企業にとって有効な資金調達手段ですが、業種や取引の性質によっても適性が異なります。ここでは、発注書ファクタリングがどのような企業にとって効果的であるか、その利点や活用のポイントを詳しく解説します。

中小企業にとっての発注書ファクタリングの利点

1. 資金調達のハードルが低い
中小企業にとって、銀行融資は担保や保証人が求められることが多く、審査が厳しい場合があります。しかし、発注書ファクタリングは担保不要で、発注書という将来の債権をもとに資金を調達できるため、資金繰りが厳しい中小企業でも利用しやすい仕組みです。

2. キャッシュフローの改善
中小企業は、大企業に比べてキャッシュフローが不安定になりがちです。発注書ファクタリングを利用することで、取引成立前の段階でも資金を確保できるため、現金の流れがスムーズになり、仕入れや生産に必要な資金をタイムリーに確保することができます。

3. 迅速な資金調達が可能
銀行融資に比べて審査が簡便で、ファクタリング会社とのやり取りもスピーディです。これにより、緊急の資金ニーズにも対応しやすく、納期の短いプロジェクトや急な発注に対しても柔軟に対応できます。

業種や取引先の規模に応じた活用のポイント

発注書ファクタリングは、業種や取引先の規模によって、活用の仕方やメリットが異なります。

1. 建設業や製造業
これらの業界では、大型案件や長期プロジェクトが多く、納品前の準備に多額の資金が必要です。発注書ファクタリングを利用すれば、発注書が発行された段階で資金を確保できるため、仕入れや人員の確保がスムーズに行えます。特に、資材の購入や外部委託費用が先行する場面では大きな利点があります。

2. 小売業や卸売業
小売や卸売では、取引が確定する前に在庫や商品を確保する必要があります。発注書ファクタリングを使えば、商品を手配する資金を確保し、取引先との契約成立後に即時納品が可能になります。これにより、取引機会の拡大にもつながります。

3. ITやサービス業
サービス業やIT業界では、プロジェクトベースで業務が進むことが多いため、発注書をもとにした資金調達がプロジェクトの立ち上げや初期費用の確保に役立ちます。例えば、システム開発やコンサルティング業務など、契約成立前にコストがかかる案件に対して有効です。

4. 取引先の規模が大きい場合
発注書ファクタリングは、取引先が大手企業である場合に特に効果的です。大手企業の発注書であれば信用力が高く、ファクタリング会社も安心して資金を提供することができるため、スムーズに取引が進みます。

発注書ファクタリングが適している具体的なケース

発注書ファクタリングが効果的に活用できる具体的なケースについて、いくつか例を挙げます。

1. 大型プロジェクトを受注したが、資金が不足している場合
建設業や製造業では、資材費や人件費が大きく先行することがあり、特に大規模プロジェクトの場合は多額の資金が必要です。発注書ファクタリングを利用すれば、発注書の段階で資金を調達でき、スムーズにプロジェクトを進めることができます。

2. 新規取引先からの発注があり、初期費用が必要な場合
新しい取引先からの発注はビジネスチャンスですが、初回の取引では信用が確立していないため、銀行融資が難しいことがあります。発注書ファクタリングは、こうした新規取引における資金調達手段として有効で、リスクを最小限に抑えながら事業を進められます。

3. 長期納品プロジェクトのため、資金繰りが厳しい場合
製造業やIT業界では、プロジェクトの納期が長くなることがありますが、その間の資金繰りが厳しくなることがあります。発注書ファクタリングを利用することで、納品前の段階で必要な資金を確保し、プロジェクトを順調に進行させることが可能です。

4. 短期的に現金が必要な場合
急な発注や突発的な費用が発生した場合、銀行融資では間に合わないことがあります。発注書ファクタリングは、審査が比較的迅速なため、短期間で現金を手に入れる手段として有効です。

発注書ファクタリングは、特に中小企業や特定の業界にとって資金繰りを大きく改善できる手段です。企業の規模や業種に応じた適切な利用が求められますが、取引先との関係やリスクも考慮しながら、戦略的に活用することが成功のカギとなります。

発注書ファクタリングの利用方法

発注書ファクタリングを利用するには、正しい手順に従い、適切なファクタリング会社を選ぶことが重要です。また、契約時には確認すべきポイントがいくつかあります。このセクションでは、発注書を用いたファクタリングの具体的な流れや、会社の選び方、契約時の注意点を解説します。

発注書を用いたファクタリングの具体的な手順

発注書ファクタリングを利用する際の基本的な手順は以下の通りです。

1. 発注書の確認
まず、取引先から受け取った発注書がファクタリングに利用可能であるかを確認します。発注書には、取引先の会社名や取引内容、金額などの重要な情報が含まれているため、それらが正確であることをチェックします。

2. ファクタリング会社に相談・申込
ファクタリング会社に問い合わせ、発注書ファクタリングを利用したい旨を伝えます。ファクタリング会社は、取引先の信用状況や発注書の内容をもとに審査を行います。

3. 審査と承認
ファクタリング会社は、発注書の取引先や内容の信用調査を行い、審査を進めます。審査が通れば、発注書に基づく取引が承認されます。

4. 契約締結
審査が完了すると、ファクタリング契約を結びます。契約書には、手数料や支払条件、リスクに関する条項などが記載されているため、詳細をよく確認しましょう。

5. 資金の受け取り
契約が成立すれば、ファクタリング会社から指定した口座に資金が振り込まれます。通常、発注書に記載された金額の80～90％程度が支払われ、残りは取引完了後に支払われます。

6. 取引完了後の清算
取引先との取引が完了し、発注書に基づいた支払いが行われた時点で、ファクタリング会社に対して清算を行います。これで発注書ファクタリングの利用が完了します。

ファクタリング会社の選び方と注意点

ファクタリング会社を選ぶ際には、以下のポイントに注意して選定することが重要です。

1. 信頼性と実績
まず、ファクタリング会社の信頼性を確認しましょう。実績が豊富で、多くの中小企業に支持されている会社を選ぶと安心です。また、顧客レビューや評判をチェックすることも重要です。

2. 手数料の透明性
ファクタリングには手数料がかかりますが、会社によって手数料率は異なります。手数料が明確に示されているか、隠れたコストがないかを確認しましょう。一般的に、発注書ファクタリングの手数料は5〜20％とされています。

3. サポート体制
取引がスムーズに進むよう、ファクタリング会社のサポート体制も重要です。問い合わせに対する対応が迅速で親切か、トラブルがあった際の対応がどうなっているかを確認しておくと安心です。

4. 専門知識の有無
発注書ファクタリングは比較的新しい手法であり、全てのファクタリング会社がこの分野に精通しているわけではありません。専門的な知識や経験があるかどうかを確認し、発注書に特化したファクタリングを提供しているかをチェックすることが大切です。

5. 契約内容の明確さ
契約書の内容が複雑すぎたり、理解しにくい場合は注意が必要です。契約内容が明確に書かれており、不明な点がないかどうかを事前に確認し、必要に応じて専門家の助言を受けることが望ましいです。

契約時に確認すべきポイント

発注書ファクタリングを契約する際、以下の点を必ず確認しましょう。

1. 手数料と支払条件
契約書には、ファクタリングにかかる手数料が記載されています。手数料率が契約ごとに異なる場合もあるため、事前に納得できる条件かどうかを確認し、将来的な支払いスケジュールや残額の支払条件についても詳細に確認します。

2. リコースとノンリコースの違い
ファクタリングには、リコース（償還義務あり）とノンリコース（償還義務なし）の2つのタイプがあります。リコースファクタリングの場合、取引先が支払わなかった場合に、ファクタリングを利用した企業が負担をする必要があります。契約がどちらのタイプに該当するかを確認し、リスクを理解しておきましょう。

3. 契約期間
ファクタリング契約には、契約期間が定められている場合があります。短期的な利用か、長期的な取引を前提とした契約なのかを確認し、自社の資金繰りに適した契約かどうかを検討しましょう。

4. 解約条件やペナルティ
もしファクタリング契約を途中で解約したい場合に、ペナルティや追加費用が発生することがあります。契約を結ぶ前に、解約条件や費用についてしっかり確認しておくことが重要です。

5. 取引先への通知の有無
ファクタリング会社によっては、取引先にファクタリングの利用を通知することがあります。通知が必要な場合、取引先との関係に影響がないかを確認し、慎重に判断する必要があります。

発注書ファクタリングをスムーズに利用するためには、適切な手順に従い、信頼できるファクタリング会社を選ぶことが鍵となります。また、契約時にはリスクや条件をしっかり確認し、安心して利用できる環境を整えましょう。

発注書ファクタリングの可能性と今後の展望

発注書ファクタリングは、法改正を背景に新たな資金調達手段として注目を集めています。特に中小企業にとって、柔軟な資金調達手段としてその可能性は非常に高く、将来的な成長を見込む市場です。しかし、普及を進めるためには解決すべき課題も多く、今後の展望を含めて対策が求められます。

法改正がもたらす中小企業の資金調達の未来

今回の法改正により、従来の売掛債権だけでなく発注書もファクタリングの対象となり、中小企業にとっての資金調達の選択肢が広がりました。これにより、発注書が発行された段階で資金を手にすることが可能となり、プロジェクト開始前の資金繰りに悩む中小企業は大きな恩恵を受けることができます。

未来の展望として期待される点：

資金繰りの改善：ファクタリングにより、資金調達のスピードと柔軟性が向上し、キャッシュフローの安定化が図れます。
取引の拡大：資金の心配が軽減されることで、新規取引や大型プロジェクトにも積極的に挑戦できるようになります。
金融機関への依存度の低下：銀行融資以外の選択肢が増えることで、金融機関に依存せず、より自律的な経営が可能になります。

これらのポイントから、中小企業の資金調達の未来は、法改正によって大きく変わる可能性があります。

発注書ファクタリングの普及に向けた課題と対策

発注書ファクタリングは今後の資金調達手段として期待される一方、普及を進める上でいくつかの課題も存在します。これらの課題に対して適切な対策を講じることが、スムーズな導入と成長のカギとなります。

1. 認知度の不足
まだ新しい資金調達手法であるため、多くの中小企業がその存在を知らない、もしくは利用方法を理解していない現状があります。
対策：政府や中小企業庁、金融機関が積極的に啓蒙活動を行い、発注書ファクタリングの利便性を広める必要があります。セミナーや相談会の開催も有効です。

2. ファクタリング業者の信頼性
不正業者によるトラブルが懸念される中、信頼性の高いファクタリング業者を選ぶことが難しいという問題があります。
対策：政府による業者の監視や認定制度の導入、取引先が安心して利用できる環境を整えることが重要です。また、利用者側も複数の業者を比較検討し、契約内容をしっかり確認する習慣を持つことが必要です。

3. 手数料の高さ
ファクタリングは銀行融資に比べて手数料が高い傾向にあり、中小企業の負担になる可能性があります。
対策：手数料の適正化を進めるため、競争を促進し、業者間の透明性を高める仕組み作りが求められます。また、企業側もファクタリングを利用する際には、コストと利便性をバランスよく考慮する必要があります。

4. 法的な整備の不足
発注書ファクタリングは法改正により可能となったものの、まだ法的整備が完全に整っていないため、契約やトラブルの際に不確実性が残る場合があります。
対策：今後、さらに法的整備を進め、発注書ファクタリングの利用に関するルールやガイドラインを明確化することが求められます。

発注書ファクタリングの普及には、これらの課題に対する対策が不可欠です。しかし、適切な対応が行われれば、中小企業にとって非常に強力な資金調達ツールとなることが期待されます。